深鑽財税策劃剛獲發【傑出大灣區中小企獎】

本港具領導地位的財經資訊平台－經濟通（ＥＴ　Ｎｅｔ）舉辦之「２０２３中小企智創營商大獎」於今天舉行頒獎典禮，共頒發２３個獎項。是次頒獎禮很榮幸邀請到商務及經濟發展局副局長陳百里為大會題辭「運籌興業　匯智創優」，並撥冗出席及主禮頒獎典禮；財經事務及庫務局副局長陳浩濂，亦為大會題辭「群商競秀偉績揚輝」，恭賀大會成功主辦首屆「中小企智創營商大獎」。

深鑽財税策劃剛獲發【傑出大灣區中小企獎】（由經濟通ETNet– 香港經濟日報集團成員舉辦的第一屆【2023年中小企智創營商大獎】），我們衷心感謝經濟通對我司的認可、支持和鼓勵。在未來，我們會持續開發創新的服務，把我們的技術、財税融資的專業知識貢獻社會，以協助不同的中小企業跨越難關，穩定成長。

中小型企業一直都是香港經濟重要的基石。今年首次舉辦「中小企智創營商大獎」目的是為了表揚具有智謀及創新營商策略的中小型企業及給予中小企支持及支援的機構和合作夥伴，推動中小型企業可持續發展。

今年大會以「智慧營商，續創傳盛」為主題，希望強調在這個數碼化的時代，企業必須緊貼並適應瞬息萬變的市場環境，掌握科技的力量，並擁有有效的營運策略，才能在激烈的競爭中生存和獲得成功。因此，智慧營商已成為企業追求可持續發展的關鍵要素。透過革新求變、科技創新及與時並進的營運方式，企業才能夠更好地了解客戶需求，提高生產效率，打造穩健的營運模式，邁向可持續發展的營商模式。只有不斷創新和進步，企業才能傳承核心價值，迎接未來的挑戰。

政府貸款計劃如何解決中小企業貸款困難?

貸款困難，是中小企在經營過程中面對最大的挑戰。為滿足中小企業多元的融資需求，政府推出多項的貸款及支助計劃，如中小企信貸保證計劃、中小企市場推廣基金、小型企業貸款計劃，和中小企融資擔保計劃。通過政府擔保，使中小企業更容易獲得貸款機會，有助他們克服貸款困難，以確保業務順利營運。這些計劃不僅提供企業融資，還提供專業協助和指導。為協助中小企輕鬆地申請有關計劃，本文會帶大家深入了解各計劃詳情，包括申請資格、機制及運作方式等資訊。

中小企業信貸保證計劃

中小企業信貸保證計劃是由政府提供信貸保證，協助參與計劃的中小企業向貸款機構取得貸款額，以提高生產力和競爭力。是次企業貸款可用於添置營運設備及器材，或當作營運資金之用。

中小企業信貸保證計劃申請資格？

借貸企業需具備以下申請資格：

申請資格	申請資格細則
1	符合中小企業的背景 製造業，在本港僱用不多於 100 名的僱員； 非製造業，在本港僱用不多於 50 名的僱員
2	已在香港《商業登記條例》（第 310 章）登記為中小企業
3	申請時，須在香港有實質業務運作

中小企業信貸保證計劃的機制和運作方式？

該企業貸款可分為兩種：營運設備及器材貸款和營運資金貸款，並須遵照貸款用途、貸款形式、還款條件、保證上限，及保證期運用這筆款項。

中小企業信貸保證計劃所需的文件？

借貸企業須準備及提交以下文件： 

1. 商業登記證副本

2. 公司註冊証書副本（只適用於有限公司）

3. 公司內部組織結構及規章章程（只適用於有限公司）

4. 添置設備器材的報價資料 / 臨時發票 / 發票（只適用於營運設備及器材貸款)

5. 財務報表 / 稅單

6. 銀行月結單 / 銀行存摺（近六個月的紀錄）

7. 申請人 / 公司董事/擔保人身份證影印副本

8. 住址證明

9. 中小企業營運設備及器材 / 中小企業一般性營運資金申請書（可向貸款機構或工業貿易署索取）

中小企業市場推廣基金

中小企業市場推廣基金是由政府提供的基金資助計劃，旨在激勵中小企業參與並推廣出口活動，以支持其擴展至境外市場。

中小企業市場推廣基金申請資格？

中小企業需具備以下申請資格：

中小企業市場推廣基金的機制和運作方式？

中小企業市場推廣基金的機制和運作方式分別如下：

該中小企貸款可分有兩種，詳情如下：

中小企業信貸保證計劃所需的文件？

有意進行中小企借貸，以參與推廣活動須準備以下文件：

1. 申請表格

2. 有效商業登記證副本

3. 按無限或有限公司提交以下文件

4. 企業代表的有效香港身份證或護照副本

5. 適用於首次申請首期撥款的企業：一式兩份已簽妥的資助協議

6. 按申請類別提交以下文件

7. 推廣活動的相關證明文件

• 在海外及香港舉行的展覽會、網上貿易展覽會

• 商貿考察團

• 貿易刊物刊登廣告

• 於電子平台 / 媒介進行出口推廣活動

• 建立或優化申請企業擁有的公司網站 / 流動應用程式

• 視頻 / 產品拍攝及編輯服務費用

小型企業貸款計劃

小型企業貸款計劃是由香港按揭證券有限公司 (按揭證券公司)、銀行及非政府機構提供的貸款項目，旨在為難以從傳統融資渠道獲取貸款的自僱營商，及希望通過接受培訓或考取專業資格以達到自我提升等人士給予財政援助的機會。

計劃分「小型創業」、「自僱營商」及「自我提升」的三個類別。除提供貸款外，該計劃還會按創業者和自僱者的需求，提供相應的營商支援措施，包括超過 70 位商業導師和創業培訓等。為了有效協助貸款人實現目標，更提供低於9%的貸款年利率、長達12個月的本金延期還款，並且不收取提前清償貸款的罰款，以助更靈活的還款安排。

小型企業貸款計劃申請資格？

企業需具備以下申請資格：

除具備其本申請資格外，還要符合計劃類別的相關要求：

小型企業貸款計劃的機制和運作方式？

是次中小企業貸款或借貸人可按自身條件選取合適的計劃類別，細則如下：

小型企業貸款計劃的申請流程？

每個計劃類別都有各自的流程，貸款人需注意當中細節，包括以下事項：

中小企融資擔保計劃

於 2011 年 1 月 1 日啟動的中小企融資擔保計劃（SME Financing Guarantee Scheme，簡稱SFGS），是由香港按揭證券有限公司管理，政府承擔信貸保證額，目的是幫助中小企業和非上市企業更易地獲得融資貸款。 

自新在香港冠肺炎肆虐，政府為了控制經濟萎縮和降低失業率，推出一連串的計劃優化措施，銳意鼓勵中小企貸款。在計劃下，合資格企業最高可獲批百分百擔保特惠貸款（SFGS 100）、九成（SFGS 90）或八成（SFGS 80）不等的的信貸擔保。

中小企融資擔保產品的申請資格？

有意企業融資進行的中小企需具備以下申請資格：

1. 必須為有限公司、獨資公司、合夥公司或非法人團體，並於香港有業務運作及根據《商業登記條例》（第 310 章）登記

2. 不可經營貸款業務或經任何途徑提供資金作貸款業務

3. 不可為貸款機構的關連公司

4. 不可於香港交易所（包括主版或創業版）或其他香港以外的交易所掛牌上市

中小企融資擔保產品所需的文件？

該企業融資須提供及遞交以下文件：

1. 最新商業登記證／公司註冊證書副本（只適用於有限公司）

2. 公司註冊處周年申報表 (NAR1) 及其他本地公司資料，如NM1、NSC1、ND2A，及ND2B（只適用於有限公司）

3. 職權證明書（如適用）

4. 企業在香港已營運最少兩年文件，如財務報表、繳稅通知書

5. 所有股東及董事 / 合夥人 / 東主之身份證明文件

6. 所有貸款擔保人 / 合夥人 / 東主之住宅住址證明

7. 最新審計財務報表（只適用於有限公司）

8. 合夥人 / 東主認證的最新財務報表，包括資產負債表及損益表（只適用於合夥 / 獨資企業） 

9. 最近六個月由銀行發出的結單（如適用）

10. 其他貸款機構發岀的貸款通知書（如適用）

11. 證明企業自 2020 年 2 月份起的單月營業額較去年任何一個季度的平均每月營業額下跌 3 成或以上的相關文件（適用於百分百擔保特惠貸款）

12. 僱員薪金及租金證明文件，如：強積金供款收據、支薪記錄證明、租約或租金證明（適用於百分百擔保特惠貸款）

為克服中小企業貸款困難，政府透過擔保方式幫助中小企業更容易地取得貸款機會。這些計劃提供重要的財務支援，不僅協助中小企業度過困境，並為他們創造機會，對於維持經濟穩定和降低失業率具有積極的作用。

一文看清政府中小企融資擔保計劃2023

在現今商業世界，融資是中小企業面對最大的挑戰，尤其是對於渴望擴張、促進業務發展或要應對突發狀況的企業。為面對這挑戰，政府中小企融資擔保計劃應運而生，提供財務支援。本文會帶大家深入了解政府中小企融資擔保計劃2023，我們將探討計劃特點、產品種類、申請流程和其他重要信息等，以幫助中小企掌握計劃細節並更好地利用這一項財務工具。

中小企融資擔保計劃

中小企融資擔保計劃（SME Financing Guarantee Scheme，SFGS）於 2011 年 1 月 1 日推出，由香港按揭證券有限公司（按揭證券公司）執行，而政府則提供信貸保證承擔額，旨在協助中小企業及非上市企業取得融資機會。

為應對急速轉變的營商環境及滿足市場需求，從最初五至七成的擔保比例逐漸增加至八成信貸擔保產品（SFGS 80）、九成信貸擔保產品（SFGS 90），現在更提供百分百擔保特惠貸款（SFGS 100）。

政府中小企業貸款申請比較？

	八成信貸擔保產品	九成信貸擔保產品	百分百擔保特惠貸款
擔保比率	八成	九成	百分百
申請期	由 2012 年 5 月 31 日至2024 年 3 月底	由 2019 年 12 月 16 日至 2024 年 3 月底	由 2020 年 4 月 20 日至2024 年 3 月底
擔保費年率	最高為貸款或信貸額的0.45%	營運超過三年的借款企業為貸款額的 0.36% 營運三年或以下的借款企業為貸款額的 0.45%	不適用
最高總貸款額	1,800 萬港元	800 萬港元	借款企業 27 個月薪金及租金開支的總和或 900 萬港元 若借款企業無薪金及租金開支，會以2019年1月至2022年3月期間最高月份的稅前淨收入的一半，乘以27替代計算
業務運作	借款企業在申請當日必須在香港運作至少一年	不適用	借款企業需在 2022 年 3 月 31 日之前在香港營業至少 3 個月
信貸記錄	必須沒有任何在政府中小企業貸款計劃界定下之未償還拖欠		無超過 60 天的未償還拖欠
貸款種類	有期貸款及循環貸款比例不限制，借款企業可同時使用	有期貸款
貸款貨幣	以港元或其他貨幣結算		以港元結算
還款形式	分期形式償還，須在擔保期完結前全數攤還， 每期還款相隔不可超過3 個月		每月分期形式償還，須在擔保期完結前全數攤還
最長貸款擔保期	合資格的八成信貸擔保的最長貸款擔保期為 7 年；其他情況下為 5 年	5 年	10 年
貸款年利率	要求擔保貸款的總年利率不高於指定利率上限，但亦會個別考慮總年利率超過上限的申請個案，若此利率被接納，擔保費年率將會作相應調整，擔保費年率下註明之年率範圍將不適用。貸款總年利率已包括貸款利率及參與該計劃的貸款機構可能就貸款收取的相關收費及徵費	本擔保產品要求擔保貸款的總 年利率不高於指定利率上限 ， 指定利率上限按業務營運年期而訂	視乎有關貸款機構的慣常做法，貸款年利率會根據按揭證券公司不時公佈的港元最優惠利率（「香港最優惠利率」）或貸款機構本身不時公佈的港元最優惠利率（「貸款機構最優惠利率」）計算。貸款機構會在借款企業提取貸款前，表明適用於該貸款的最優惠利率
個人擔保	每一名或多名個別人士（為個人身份）直接或間接持有或受益多於借款企業已發行股本或股本權益的 50%，該等人士須為計劃下 取得的貸款向貸款機構提供不可撤回、無條件及受法律約束的擔保（如多於一位人士，擔保為連帶責任）。

政府中小企業貸款申請資格？

借貸企業需具備以下申請資格：

1. 必須為有限公司、獨資公司、合夥公司或非法人團體，並於香港有業務運作及根據《商業登記條例》（第 310 章）登記
2. 不可經營貸款業務或經任何途徑提供資金作貸款業務
3. 不可為貸款機構的關連公司
4. 不可於香港交易所（包括主版或創業版）或其他香港以外的交易所掛牌上市

政府中小企業貸款申請條件及所需文件？

按證保險公司在一般情況下會於大約3個工作天內通知貸款機構，並簽發擔保書，中小企如希望加快政府中小企融資擔保計劃批核時間，可以提前準備以下文件：

1. 最新商業登記證／公司註冊證書副本（只適用於有限公司）
2. 公司註冊處周年申報表 (NAR1) 及其他本地公司資料，如NM1、NSC1、ND2A，及ND2B（只適用於有限公司）
3. 職權證明書（如適用）
4. 企業在香港已營運最少兩年文件，如財務報表、繳稅通知書
5. 所有股東及董事 / 合夥人 / 東主之身份證明文件
6. 所有貸款擔保人 / 合夥人 / 東主之住宅住址證明
7. 最新審計財務報表（只適用於有限公司）
8. 合夥人 / 東主認證的最新財務報表，包括資產負債表及損益表（只適用於合夥 / 獨資企業） 
9. 最近六個月由銀行發出的結單（如適用）
10. 其他貸款機構發岀的貸款通知書（如適用）
11. 證明企業自 2020 年 2 月份起的單月營業額較去年任何一個季度的平均每月營業額下跌 3 成或以上的相關文件（適用於百分百擔保特惠貸款）
12. 僱員薪金及租金證明文件，如：強積金供款收據、支薪記錄證明、租約或租金證明（適用於百分百擔保特惠貸款）

中小企百分百擔保特惠貸款

百分百擔保特惠貸款，又稱為百分百擔保中小企貸款，由時任財政司司長於 2010 年至 2021 年度的財政預算案中推出，並於 2020 年 4 月 20 日接受申請，以紓緩受新冠肺炎疫情影響而面臨現金流困難的中小企業。計劃目的是減輕因收入減少而難以支付員工薪資和租金的壓力，進而降低企業倒閉和裁員的風險。

為有效應對商業環境，政府公佈一系列優化及紓困措施，如合資格的企業需在 2022 年 3 月 31 日前至少在香港經營 3 個月，並要求「受影響期」的營業額較「參考期」的平均每月營業額下降至少 30％，而「受影響期」不得早於「參考期」等。

備住： 「受影響期」，為 2020 年 2 月起的任何單月；「參考期」，為 2019 年 1 月至 2022 年 3 月。

在中小企百分百擔保2023的計劃中，合資格的企業最多可取得共 27 個月員工的薪金及租金總額，上限為 900 萬港元，而最長還款期為 10 年。此外，為給予中小企業有更充裕時間進行申請，百分百擔保特惠貸款截止日期延長至 2024 年 3 月底。

中小企百分百擔保特惠貸款特點：

在百份百擔保貸款計劃下，擔保費用完全免除，風險由政府承擔，在審核時貸款機構會更具彈性和寬鬆，使中小企業更易獲得貸款，以支付薪資和租金等開支，減輕財政壓力。現在的特惠貸款，最長還款期已從五年延長至十年，企業還可以選擇在首30個月只還利息不還本金，以緩解還款壓力。

中小企百分百擔保特惠貸款用途：

此計劃的貸款用途僅限於支付薪金和租金，或適用於應急營運資金。此外，獲得的貸款不得用於償還、整合、重組或借款企業企業（包括其附屬公司及／或關連公司）欠相關貸款機構之任何貸款、信貸或還款責任之全數或部分款項，包括同一貸款機構受本計劃擔保的任何貸款。

九成信貸擔保產品

九成信貸擔保產品於 2019 年 12 月 16 日推出，從最初旨在協助規模較小、經驗較淺的企業獲得融資。隨著新冠肺炎的爆發和擴散情況，政府為了改善迅速惡化的商業環境，公佈了一系列的優化和紓困措施，以鼓勵中小企業採用九成信貸擔保產品，並將申請期限延長至2024年3月底。

八成信貸擔保產品

為協助企業克服全球經濟不穩定性所帶來的融資困難，在 2012 年至 2013 年期間，時任財政司司長於年度財政預算案中宣布了一系列的企業支援措施，包括推出有時限的「特別優惠措施」，該措施為合資格的企業提供八成信貸擔保費優惠（SFGS 80）。

自 2012 年 5 月 31 日推出以來，中小企透過八成信貸擔保產品成功從信貸市場獲得貸款，受惠企業亦不斷增加。鑒於反應熱烈，政府決定優化八成信貸擔保產品的效益，減輕企業融資負擔，協助他們更輕鬆地從貸款機構獲得融資。

八成及九成信貸擔保產品貸款用途：

此計劃的貸款用途僅限於以下項目：

1. 購入與借款企業業務運作有關的資產，如工業、商業樓宇、機器及設備，但住宅樓宇除外
2. 提供營運資金予借款企業作業務營運
3. 支付一次付清的擔保費（如適用）
4. 進行再融資，但只限於在本計劃下獲得或曾獲得擔保的貸款（統稱為「現有貸款」），有關再融資須符合以下條件：

• 對於有關現有貸款，貸款機構對借款企業在履行信貸契約的能力上沒有任何信貸憂慮 （特別是没有對借款企業進行債項追收及没有逾期還款、債務重組或對借款企業進行強 制執行判決）
• 如有關現有貸款的用途為購置資產，則有關資產必須作為新貸款申請的抵押品，而該抵 押品會被視為是由有關新貸款購置的資產抵押品，並受《中小企融資擔保計劃總擔保合同》內的相關條款所約束
• 就曾於本計劃下獲得擔保的貸款進行再融資，貸款機構須確保按證保險公司於該擔保的 到期日前收到有關申請表格

2023年政府中小企融資擔保計劃Q&A

Q1. 新成立公司能否申請百份百擔保貸款？

A：視乎成立時間。根據香港按揭證券有限公司的中小企融資擔保計劃產品便覽的 2023 年 5 月 8 日的最新版本，申請百份百擔保貸款的借貸公司須於 2022 年 3 月 31 日前已在香港營業最少 3 個月。

Q2. 點解中小企百分百擔保特惠貸款唔批？

A：「唔批」原因眾多，下列可作為參考：

不符合申請要求	申請借貸的中小企未能滿足相關的申請條件，如成立時間、與貸款機構有關的企業等。
申請文件不完整或不正確	若中小企的申請文件有所缺失或存在錯誤，貸款申請可能會被銀行或財務機構拒絕。
審核標準嚴苛	部分銀行的審核貸款申請較為嚴苛，若申請不符合有關標準，則可能導致貸款被拒絕。因此有意借貸的中小企可查詢財務策劃公司或顧問，可以代客戶進行申請並整理有關文件，以提升百分百擔保特惠貸款成功率。

Q3. 無限公司或沒有已審計的財務報表可獲申請百分百擔保特惠貸款資格？

A：不論是「有限公司」或「無限公司」及「已通過審核的財務報表」或「未經審核的管理賬目」，只要是在香港註冊成立的公司，均可申請貸款。

四步成功申請銀行貸款

你或許面對融資問題時總是一頭冒水，不明白是什麼地方出現問題導致申請被銀行被拒，又或是不知如何得到更多的貸款。要知道銀行不只是評核你的財務報表，更會考量你的業務方向、信貸評級等等，以下我們幫你整理了成功申請的四大步驟，不妨看看自己是在哪一步卡關了！

基本功：準備清晰齊備的文件

銀行會向老闆要求提供資訊，當中包括運營週期、財務資訊、主要管理人背景、銷售和採購文件、公司執照以及系統資料等，好讓銀行了解貴公司的業務狀況，因此資料細節必須清晰透明，否則會引起銀行對公司營運的懷疑，導致審批延誤。

在審核過程中，處理有關財務的文件是最關鍵的一環。內部賬目、經審計報告、銀行對帳單、發票樣本、採購訂單示例或會計系統帳戶都是一般需要繳交的文件。遞交的資料將由銀行員工進行分析,審查貴公司的財務表現合理與否，再被輸入至銀行內部系統,以進行銀行的內部信用評分，而這個評分將對申請成敗有重大的影響，因此任何出現在資料上的數字都必須細心部署和驗證，才能成功通過銀行審批這關！

做好本分：先明白自己需求

銀行提供過百種以上的形形式式的貸款方案，為不同財政狀況和業務的中小企提供產品。當中，貸款審批將根據公司提交的文件而得出的風險評估，亦評估貴公司能否得到貸款。所以，老闆必須瞭解你的融資需求，根據公司的能力，申請合適的銀行貸款產品，否則只會被拒門外，屢試失敗，延誤公司拓展！

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資料搜集：找清楚哪間銀行適合自己

在選擇哪一間銀行融資時，建議老闆先了解不同銀行的偏好，例如他們最近對目標客戶行業、營業額、銀行產品和融資期限的取向。那麼我們應選擇規模大或是小的銀行呢？大型銀行通常持有較多的資源，因此可以提供更廣泛的信貸服務，但他們對業務發展有更嚴謹的要求，因此若是貴公司的業務或融資需求不是他們的目標，申請很有可能會被拒絕。相反，規模較小的銀行雖然提供的貸款產品較少，但接受的業務較廣，審批程序也較簡單快捷。

成功捷徑：找幫到你的人

當然以上的重點不是每個老闆都熟悉，若你不是融資的專才，那麼建議你務必聯絡合適的銀行員工，以即時處理你的問題。若你不小心聯絡了錯的職員，那麼在連繫正確的人，你之前被轉移多次，甚至最終都沒有回覆，導致遲遲未能得到貸款。因此建議老闆事先了解銀行架構，或是通過朋友或商業夥伴的推薦來聯繫。

若是缺少這方面的人脈和知識，不妨考慮且J&K，我們有強大的超過20年銀行體系經驗，擁有十多間銀行的及財務公司的網絡，助你在貸款拓展業務的路上暢通無阻！

循環貸款如何解決公司現金流問題？詳談其原理及優勢

在疫情影響下，各行各業面對前所未有的衝擊，不少中小企面臨經濟危機，需要資金度過難關，不少公司會申請循環貸款以增加現金流，你又是否清楚當中的原理和好處呢？

 

循環貸款是什麼？

 

借款人向銀行或借款機構先申請一個透支限額（Credit Line），原理好比信用卡的信用額。經審批後，借款人便可以自行選擇提款時間和金額，利息支出則按照你提取了多少金額和時間而計算。換句話說，如果你從未提款，那麼你便無須繳交利息。

 

在償還貸款時，借款人可因應能力，選擇一次過償還全部或償還部份貸款。只要借款人提取的金額沒有超過信貸額上限，那麼借款人每月只須償還最低還款額。借款人亦可以選擇貸款時間，隨時還款。根據每次的還款額度，透支金額會回復至相應限額，讓申請人可以循環使用，毋須重新申請。

 

公司利用銀行批出的循環貸款額度，提前先向供應商支付費用，後收到買家的款項才還款給銀行！你可以參考以下圖片，了解更多關於循環貸款如何增加公司的現金流！

優勢

 

高彈性

 

彈性大必然是循環貸款的最大好處，申請循環貸款戶口後，你可以隨時借貸所需資金，只要循環貸款帳戶還有信貸額，你便可以無須再申請，自由提取資金。在還款方面，你亦可以自由決定還款期內的還款金額，甚至可以選擇提早一次過償還全部金額，彈性且自由度都極高！

 

特別的利息計算法

 

一般分期貸款成功獲得批核後，便開始每月還款及支付利息。相反，循環貸款可以先申請貸款額，但只有提款後，才會有利息支出。循環貸款借款人每月只需支付最低還款額以上的金額，如果資金充足，更可一筆過償還貸款，不設提早還款罰息，減低利息。

 

循環貸款以年息率計算利息：提取的貸款額 x 年息 ÷ 365 = 每日利息金額，得出每日利息金額後，再乘以借貸日數便能計算出總利息。通常借貸金額愈高，利息愈便宜。

 

可參考以下例子：

 

提取的貸款額：$5,000,000

年息: 5%

銀行還款期: 60日

總利息: 41095元（$5,000,000 x 5% / 365日 x 60日 = $41095）     

中小企業在申請銀行貸款會面臨甚麼困難？

終極懶人包：百分百/九成/八成貸款應該如何選擇？

 

政府今年年頭公佈新一輪防疫抗疫基金，並宣佈「中小企融資擔保計劃」進一步優化措施，提高擔保額度。當中值得留意的是「八成信貸擔保產品」、「九成信貸擔保產品」及「百分百擔保特惠貸款」的申請期延長至2023年6月30日。機會難得，各位老闆們又應如何選擇合適自己的計畫，用最短時間，最低利息，得到最高個額度呢？

 

終極懶人包：三個計畫大不同

 

申請條件

 

八成或九成信貸擔保計劃的申請條件如下：

 

1. 根據《商業登記條例》（第 310 章）在港註冊的企業，並在香港有業務運作
2. 已營運最少一年
3. 必須沒有任何在本計劃界定下之未償還拖欠
4. 不可為貸款機構和貸款機構的關連公司、上市公司

 

百分百擔保特惠貸款的申請條件如下：

 

1. 根據《商業登記條例》（第 310 章）在港註冊的企業，並在香港有業務運作
2. 在 2022 年 3 月 31 日已最少營運 3 個月的中小企業
3. 自 2020 年 2 月份起任何一個月的營業額較去年任何一個季度的平均每月營業額下跌 3 成或以上
4. 必須沒有任何超過 60 天的未償還拖欠
5. 不可為貸款機構和貸款機構的關連公司、上市公司

 

選擇小貼士

 

百分百擔保利息很優惠是否就是最好？

 

百分百政府擔保貸款利息最低，還款期最長，看起來固然十分優惠，但是否真的就是最好？事實上市面上仍然會審批百分百中小企貸款的銀行已經越來越少，只有少量的大銀行會考慮個別申請。而且近期銀行係批核貸款時更趨審慎，而審批時間也更長。因此不少老闆不是苦惱申請失敗，就是在煎熬的等批時間煩惱如何解決現金流問題。因此，條件適合的話，我們都會推薦老闆們考慮八成或九成信貸擔保計劃，輕鬆地獲得足夠金額紓困、計劃拓展業務。

 

八成及九成信貸擔保哪一個更適合我呢？

 

八成信貸擔保最高額度是1,800萬，九成信貸擔保的最高貸款額則800萬，選擇時記得留意八成及九成信貸擔保會按照企業還款能力批出貸款額。如果老闆考慮的借貸額是800萬以下，信貸擔保的利息及擔保年費都比八成信貸擔保低，當然九成信貸擔保就比較划算！

 

不過，八成信貸擔保則有另外一個優勢 – 高彈性。老闆可以同時享用有期貸款及循環貸款。循環貸款無須每月繳交固定還款額，而有期貸款則須以分期形式償還並須在擔保期完結前全數攤還， 所以老闆可以按自己需要選擇計畫。

 

深鑽的服務

 

各個計畫各有好處壞處，中小企需要多方面考慮借錢利息、條件、還款額及還款期等風險因素，處理文件，選擇相宜的銀行，面對批核時間過長，金額比預期低更是困惑萬分，所以歡迎老闆們聯絡我們，令你可以享受最高金額，最低利息，最快得手的服務！

按揭成數達九成？營運公司與空殼公司申請條件大不同！

常常聽到物業按揭，那麼它究竟有什麼好處呢？老闆如果想增加現金流，不妨考慮以物業套現，享受低利息貸款，可借成數甚至高達物業估價的九成！不過就算物業是有限公司持有，審批都要視乎公司性質，你的公司有實際業務的營運公司，或是只是用來持有物業的空殼公司呢？查閱此文看看兩者的分別！

 

空殼公司

 

空殼公司的物業按揭需要股東擔保，而且更有額外要求，股東的股份必須超過50％。例如，公司有兩個股東，分別持有70%股份和30%股份，那麼只須大股東做擔保人。若大股東的入息無法通過壓力測試，那麼細股東也須擔當擔保人。可是，若公司有兩個股東，兩者各佔股份一半(50%)，那麼兩個股東都要做擔保人。

 

如果老闆們考慮申請轉按 (將物業按揭由銀行A轉至銀行B)，目的只求減息及得到銀行B的現金回贈，不涉及套現的話，部分銀行可以不需要股東做擔保人，並接受非股東做借款人。

 

不過要注意的是，用公司申請按揭貸款都需要達到銀行的供款與收入比率 (40%)，更加要通過壓力測試 (50%)，另外由於以公司持有物業，屬於投資性質，因此最高按揭成數為物業估價的5成。

 

營運公司

由於營運公司是有實質業務，業務可能有債務或其他財務問題，因此銀行或仔細查閱公司的財務報告，導致按揭成功批核的機率更低。與空殼公司相同，按揭也需要有股東或董事做擔保。

 

有些大銀行因為考慮利息抽佣的緣故，故樓宇按揭部會選擇不處理低利息的營運公司按揭，而會轉介客戶到中小企貸款部申請，而往往中小企貸款的利率都高過樓按利率。不過，市面上也有些銀行願意接手營運公司的物業按揭並以樓按利率計算利息。

 

如果以營運公司做按揭也有一定好處 — 較高借貸金額。如果公司業務良好，持續幾年都有盈利，利用公司的利潤申請上會，那麼部分銀行最多可以借出物業估價的9成成數，做法如下：

 

1. 50%：頭按利用樓宇按揭利率 (備註：擔保人若已有按揭須扣減1成/ 工商物業最多可申請4成)

 

2. 30-40%：中小企貸款 (備註：利率會比樓按利率略高/ 中小企的貸款需要在頭按放寬後才可以過戶)

香港開公司大全：註冊公司、公司戶口、報稅知多少？

開公司篇

遞交文件：法團成立表格，致商業登記署通知書，組織章程細則。

1. 「法團成立表格」： 分為專為成立供股份有限公司的NNC1表格，或供股份股有限公司以外的公司使用的NNC1G表格。若親身遞交表格，表格資料須以電腦輸入，並併列印出，公司註冊處不受理手寫填寫的表格。

2. 「致商業登記署通知書」：即IRBR1表格，申請人須決定繳付一年期或是三年期的商業登記證，現時一年證收費為HK$250，三年證則為HK$3,950。

3. 「組織章程細則」：一般申請成為供私人公司可以填寫簡化版本，主要交代公司股份數目、總額及組成。

以上文件都可以在公司註冊處網站下載: https://www.cr.gov.hk/tc/forms/specified.htm 。除了文件和商業登記證費用以外，申請亦須連同公司註冊費（HK$1,720) 繳交。

開公司銀行戶口篇

所需文件：「公司章程」、「商業登記證」及「公司註冊證明」副本

查冊時間：兩天至一星期左右

費用：開戶費大約是HK$1,200-1,500，查冊費大約HK$200，銀行大多要求客戶承擔這筆費用

注意事項：

在所需文件方面，銀行職員會對「商業登記」及「公司註冊證明」文件作挑剔，例如審批時以客戶公司業務不清晰為由，直接拒絕審理。也有例子是部份初創公司為了節省租金成本，以自己居所作為「商業登記」的工作地址而被拒絕審批。

在費用方面，部份銀行會要求客戶繳交「查冊費」和「申請行政費」，有的甚至高達數千元，卻不保證可成功申請，是各位老闆必須小心的一大陷阱。

報稅篇

保存資料：銷售發單、收入證明、支出證明、銀行月結單

以上資料必須保存妥當，弱遇上任何未能解釋、或未能交出單據的帳目，便需要用不同方法作出解釋，令會計收費大大增加！

應酬費如何處理？

現時的「利得稅」是在扣除一切公司開支後才徵稅的。除了租金、薪酬得開支外，與客戶應酬或內部聯誼的開支也可計算在內。值得注意的是若使用信用卡繳費，信用卡底單並不可以當作證明文件，理應要求職員發出正式收據才可以當作證明文件。

開公司手續好麻煩，要準備好多文件，又怕申請失敗？開完公司又不知道如何報稅最為精明？J&K 幫你處理全部麻煩，增加成功率，無憂無慮實踐創業夢！